Proces

Posredan nadzor se vrši slanjem Upitnika o aktivnostima obveznika u oblasti sprečavanja pranja novca i finansiranja terorizma, kao i Upitnika o aktivnostima obveznika u vezi sa ograničavanjem raspolaganja imovinom u cilju sprečavanja terorizma i širenja oružja za masovno uništenje, analizom dobijenih odgovora, davanjem dodatnih pojašnjenja i traženjem odgovora.


Neposredan nadzor se obavlja u prostorijama kontrolisanog subjekta, uvidom u opšte i pojedinačne akte, evidencije i dokumentaciju, kao i poslovne knjige, izvode računa, korespondencije i druga dokumenta u prostorijama subjekta nadzora ili pravnog lica sa kojima je subjekt nadzora direktno ili indirektno povezan, uzimanjem izjave od odgovornog lica ili ostalih zaposlenih u subjektu nadzora, kao i traženjem podataka od državnih organa i imalaca javnih ovlašćenja i pregledom dokumentacije.


Prilikom izrade Plana neposrednog nadzora primenjuje se pristup zasnovan na proceni rizika, koji podrazumeva da će obveznici, za koje se oceni da prilikom obavljanja svoje registrovane delatnosti imaju veću izloženost riziku od pranja novca i finansiranja terorizma, imati prioritet kod utvrđivanja dinamike Plana nadzora.


Takođe, preventivnim delovanjem i kontinuiranom edukacijom obveznika u oblasti sprečavanja pranja novca i finansiranja terorizma i u oblasti ograničavanja raspolaganja imovinom u cilju sprečavanja terorizma i širenja oružja za masovno uništenje od strane Odseka za nadzor, doprinosi se podizanju svesti o o sistemu za borbu protiv pranja novca i finansiranja terorizma kod obveznika i jačanju efikasnosti tog sistema.

Nadzor, Računovođe, Podzakonska akta

Nadzor, Faktoring, Računovođe, Analiza i procena rizika

Nadzor, Faktoring, Analiza i procena rizika

Kontrolne liste, Nadzor, Računovođe, Analiza i procena rizika

Nadzor, Faktoring, Revizori, Računovođe, Godišnji izveštaj

Nadzor, Faktoring, Revizori, Računovođe, Analiza i procena rizika